Hvis de procedurer, der skal bruges for højværdi-konti tilhørende personer, jf. afsnit F.A.T.3.2.2, afslører et eller flere amerikanske indicier, skal det finansielle institut gøre et af følgende:

• Indberette kontoen.
• Undersøge, om indiciet kan afkræftes eller fjernes, ved at benytte den eller de fremgangsmåder beskrevet i underafsnittene til afsnit F.A.T.3.2.1, der svarer til det eller de fundne amerikanske indicier.

Hvis mindst ét amerikansk indicium ikke kan afkræftes eller fjernes gennem disse procedurer, skal det finansielle institut indberette kontoen.