Der vil fremover være 2 måder at indberette via fil:
- xml
- komma-/semikolonsepareret
Læs også om at indberette for konsignationsaftaler.
Filstruktur - xml-format
Xml-format til EU-salg uden moms kan hentes her.
Filstruktur - kommasepareret format
Filen består af 3 forskellige typer records (linier):
- 0-record: startrecorden i filen som indeholder identifikationsoplysninger
- 2-record: indeholder oplysninger om EU-salg uden moms
- 10-record: slutrecorden i filen som indeholder totaloplysninger
Record type 0 og 10 må kun forekomme én gang i den samme fil.
Record type 2 kan forekomme flere gange - dog ikke med det samme udenlandske momsnummer. Det betyder, at for hvert udenlandsk momsnummer skal alle beløbene for henholdsvis varer, trekandtshandel og tjenesteydelse lægges sammen til et beløb i den angivne periode.
Hver record skal være på 9 felter - dvs. indeholde 8 kommaer/semilkoloner.
Der må ikke rapporteres records, hvor beløbet for både varesalg, trekantshandel og tjenesteydelser giver 0.
Det betyder, at der skal være angivet mindst et beløb, der er forskelligt fra 0 i et af beløbsfelterne.
Filen skal opbygges med CR (Carriage Return) og LF (Line feed) efter hver record. Der må ikke være blanke linier efter den sidste record (record type 10).
Eksempel på en fil:
Herunder er vist et eksempel på en fil i kommasepareret format - Der er benyttet fiktive numre i felterne CVR-nr./SE-nr. og udenlandsk momsnummer. Kommaet i filen kan erstattes af semikolon, hvis dette benyttes som separator:
0,12345678,LISTE,,,,,,
2,A1709,2010-12-31,12345678,AT,U99999999,100,0,2000
2,A1709,2010-12-31,12345678,BE,999999999,200,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,DE,999999999,300,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,EL,999999999,0,400,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,ES,99999999C,0,500,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,FI,99999999,0,600,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,FR,A9999999999,0,700,1000
2,A1709,2010-12-31,12345678,GB,999999999999,0,800,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,IE,9999999K,900,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,IT,99999999999,1000,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,LU,99999999,2000,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,NL,999999999B99,3000,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,PT,999999999,4000,0,0
2,A1709,2010-12-31,12345678,SE,999999999999,5000,0,3000
10,14,25500,,,,,,
Hvis filen laves i Excel, eller lignende skal filen gemmes som en csv-fil:
Og hvis filen gemmes fra fx Notepad, skal man huske at kodning skal være ANSI, da det ellers kan give problemer i uploadningen:
Klik her for at se eksempel på en fil, der ved lidt tilpasning kan uploades.
Når virksomheden vælger at indberette oplysninger om EU-salg uden moms på en kommasepareret fil, skal filen opbygges og udfyldes efter følgende regler:
Recordtype 0
| Datanavn | Udfyldelse | Alfanumerisk/
numerisk | kan/skal udfyldes | Længde |
| Recordtype | Udfyldes med værdien "0". | N | Skal | 1 |
| Registrator CVR-nr./SE-nr. | Udfyldes med CVR-nr./SE-nr. på den virksomhed, som afsender filen og er logget på. | N | Skal | 8 |
| System | Udfyldes med - LISTE - da navnet ikke rettet i filen og skal stå med store bogstaver. | A | Skal | 5 |
| Filler | 6 kommaer eller semikolon hvis dette anvendes som separator. | A | Skal | 6 |
Recordtype 2
| Datanavn | Udfyldelse | Alfanu-
merisk/
numerisk | Kan/
skal
udfyldes | Længde |
| Recordtype | Udfyldes med værdien "2". | N | Skal | 1 |
| Internt reference nr. | Her kan virksomhedens interne referencenummer for salget angives. Hvis virksomheden ikke har et internt referencenummer, så angiv evt. et tilfældigt tegn, f. eks. X. | A | Skal | max 10 |
| Periode dato | Den periode som oplysningerne om EU-salg uden moms vedrører. Sidste dag i perioden angives således: åååå-mm-dd
Fx 2011-07-31 for juli 2011 | A | Skal | 10 |
| Sælgers CVR-nr./SE-nr | Sælgers CVR-nr./SE-nr., som oplysninger om EU-salg uden moms vedrører. | N | Skal | 8 |
| Landekode | Landekode for varemodtager EU efter ISO 3166-1-alpha-2-codeDog "EL" for Grækenland, idet Grækenland har fået dispensation fra denne regel. | A | Skal | 2 |
| Købers momsnummer | Det udenlandske momsnummer uden landekode.
De forskellige EU-landes momsnummeropbygninger kan læses her. | A | Skal | max 12 |
| Salgsbeløb for varesalg | Sumbeløb for det samlede EU-salg uden moms af varer i hele kr. i perioden. Hvis beløbet er negativt, sættes "-" tegn foran beløbet, f.eks. "-10500".
Hvis ikke der er noget varesalg, udfyldes feltet med værdien "0". | A | Skal | max 16 |
| Salgsbeløb for trekantshandel | Sumbeløb for det samlede EU-salg uden moms ved trekantshandel i hele kr. i perioden. Hvis beløbet er negativt, sættes "-" tegn foran beløbet, f.eks. "-10500".
Hvis ikke der er trekantshandel, udfyldes feltet med værdien "0". | A | Skal | max 16 |
| Salgsbeløb for tjenesteydelser | Sumbeløb for det samlede EU-salg uden moms af tjenesteydelser i hele kr. i perioden. Hvis beløbet er negativt, sættes "-" tegn foran beløbet, f.eks. "-10500".
Hvis ikke der er salg af tjenesteydelser, udfyldes feltet med værdien "0". | A | Skal | max 16 |
Recordtype 10
| Datanavn | Udfyldelse | Alfanu-
merisk/
numerisk | Kan/
skal
udfyldes | Længde |
| Recordtype | Udfyldes med værdien "10". | N | Skal | 2 |
| Antal recordtype 2 | Udfyldes med det antal recordtype 2 som findes i filen. Sammentællingen bruges til at afstemme, om alle linjer med oplysninger om EU-salg uden moms er modtaget. | N | Skal | max 9 |
| Totalbeløb | Summen af samtlige salgsbeløb: salgsbeløb for varer, trekantshandel og tjenesteydelser fra alle recordtype 2.
Sammentællingen bruges til at afstemme, om alle beløb er modtaget. | A | Skal | max 16 |
| Filler | 6 kommaer eller semikoloner hvis dette anvendes som separator. | A | Skal | 6 |