Ved indberetning om valutaudlændinge (ejerstatuskode 1, C eller D), skal I altid oplyse personens Tax Identification Number (TIN) eller oplysning om fødselsdato, fødselssted og fødselsstat, hvis personen ikke har et TIN. I skal desuden altid oplyse personens navn, adresse i hjemland og landekode.

I skal indberette oplysningerne, selvom der er oplyst cpr-nr. for valutaudlændingen.

Oplysningerne må I ikke indberette for personer med bopæl i Danmark.

Læs mere om pligt til at indhente og indberette identifikationsoplysninger i afsnit 1.4.

Felt 24 - 43 - Oplys følgende om valutaudlændinge:

Felt

Datanavn

Forklaring (hvad skal I indberette)

24

TINNR
(20 karakterer)

Oplys ejers Tax Identification Number (TIN) efter bopælslandets regler.

Hvis personen ikke har fået tildelt et TIN i bopælsstaten, skal I oplyse fødselsdato (DDMMÅÅÅÅ).

Se hvordan I kontrollerer om et land udsteder TIN samt gyldighed af et TIN i Årsbrev under Øvrige hjælpelister til brug for indberetning.

Ordninger oprettet før 1. juli 2016
For ordninger oprettet før 1. juli 2016, er der ikke pligt til at indberette TIN.

Hvis ordningen den 1. juli 2016 er ændret eller overført til et andet institut, skal I indberette TIN, hvis personen har fået tildelt et TIN i bopælsstaten.

25

TINNRTYPEKODE
( 1 karakter)

TIN-typekoden identificerer typen af den identifikation I oplyser.
Oplyst én af følgende:

1 = TIN (Tax Identification Number)
2 = Fødselsdato (DDMMÅÅÅÅ)
3 = Manglende identifikationsoplysninger

Feltet skal altid være udfyldt, når I indberetter om valutaudlændinge. Der indberettes med så lav TIN-typekode som muligt, dvs.:

·        Har I kundens TIN og fuldstændige navne og adresseoplysninger indberettes med TIN-typekode 1.

  • Har I kundens TIN men mangler fx nogle adresseoplysninger således, at indberetning med TIN-typekode 1 vil blive afvist, foretages indberetning med TIN-typekode 3. Der indberettes alle de oplysninger, I har.
  • Har I ikke TIN, men kundens fødselsdato, fødselssted, fødselsstat, navne og adresseoplysninger, indberettes med TIN-typekode 2.
  • Kan I heller ikke opfylde TIN-typekode 2, indberettes med TIN-typekode 3, og I indberetter alle de oplysninger, I har.

TIN-typekode 3 bruger I, når det ikke har været muligt for jer at indhente alle de krævede identifikationsoplysninger på en udenlandsk kunde, fx TIN, fødselsdato, fødselssted og fødselsstat mv.

Ved indberetning med TIN-typekode 3, skal landekoden være forskellig fra DK. Fornavn og efternavn skal være udfyldt. I skal indberette alle de identifikationsoplysninger på kunden, som I er i besiddelse af.

Indberetninger med TIN-typekode 3 bliver ikke afvist, selvom identifikationsoplysningerne ikke er fuldstændige. Ved indberetning via FTPs Gateway udskrives advis.

Opmærksomheden henledes på, at selvom der ikke sker afvisning af indberetningen, vil identifikationsoplysningerne stadig være mangelfuld og dermed ikke opfylde kravene til indberetningspligten. I forventes derfor at fortsætte med at søge de manglende oplysninger indhentet. Der bør mindst én gang årligt tages kontakt til kunden med henblik på at indhente de manglende oplysninger.

Når ejeren af ordningen på et senere tidspunkt bliver korrekt identificeret, skal indberetningen fremadrettet ske med TIN-typekode 1 eller 2.

26

FØDSELSSTED
(35 karakterer)

 

 

Ejers fødselsregistreringssted.

I skal kun indberette fødselssted, hvis I under TINNR kun har oplyst fødselsdato (DDMMÅÅÅÅ), dvs. indberetning med TIN-typekode 2.

Hvis fødselssted ikke kan oplyses, fordi det ikke fremgår af kundens legitimation, kan fødelandets landekode indberettes i stedet.

27

FØDSELSSTAT
(2 karakterer)

Landekoden for fødselslandet.

I skal kun indberette fødselsstat, hvis I under TINNR kun har oplyst fødselsdato (DDMMÅÅÅÅ), dvs. indberetning med TIN-typekode 2.

Oversigt over landekoder kan I se i Årsbrev under Øvrige hjælpelister til brug for indberetning.

28

FORNAVN
(70 karakterer)

Første navn og eventuelt mellemnavn oplyses på baggrund af foreviste legitimation.
Skal altid udfyldes.

29

EFTERNAVN
(70 karakterer)

Familienavn/efternavn oplyses på baggrund af den foreviste legitimation.
Skal altid udfyldes.

30

CO-NAVN
(70 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

31

VEJNAVN
(70 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.
Oplys POSTBOX, hvis vejnavn ikke findes.

32

HUSNR
(10 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

33

ETAGENR
(5 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

34

SIDEDØRNR
(10 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

35

POSTBOX
(20 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.
Oplys VEJNAVN, hvis postboks ikke findes.

36

LANDSBY
(70 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

37

POSTNR
(15 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

38

POSTDISTRIKT
(70 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

39

HUSNAVN
(70 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

40

LEJLIGHED/
VÆRELSESNR
(20 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

41

EGN, LANDSDEL,
ELL. STAT
(70 karakterer)

Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

42

LAND
(70 karakterer)

Landets navn.
Skal altid udfyldes, hvis det forekommer.

43

LANDEKODE
(2 karakterer)

Skal altid udfyldes.

Oversigt over landekoder kan I se i Årsbrev under Øvrige hjælpelister til brug for indberetning.