Bilag 6 Eksempler på brug af fortegn, købs- og salgskode samt kuponkode
Obligationshandel med og uden kupon
Kursværdi: 10.000 kr.
Kurtage (omkostninger): 150 kr.
Kuponrente pr. termin: 1.200 kr.
Terminer: (1/1, 1/4, 1/7, 1/10)
Eksempel 1: Køb med (cum) kupon den 1/6
(køber får renter ved næste rentetermin 1/7 og betaler forholdsvis andel af terminsrenten af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdatoen til sælger)
|
|
Beløb
|
For
tegn
|
Data
forkortelse
|
Felt
|
Købs-/salgs kode
|
Kupon kode
|
|
Kursværdi
|
10.000 kr.
|
+
|
Bruttoafståelse beløb
|
24
|
1
|
1
|
|
+ Kurtage (omkostninger)
|
150 kr.
|
+
|
Omkostninger ved salg beløb
|
26
|
|
= Anskaffelsessum
|
10.150 kr.
|
+
|
Nettoafståelse beløb
|
25
|
|
+ betaler forholdsvis andel af terminsrenten af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdatoen til sælger (renteudgift)
|
800 kr.
|
-
|
Rentebeløb
|
23
|
|
Betalt
|
10.950 kr.
|
|
|
|
|
|
Eksempel 2: Køb uden (ex) kupon den 1/6
(køber får ikke renter ved næste rentetermin 1/7 men modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin fra sælger)
|
|
Beløb
|
For
tegn
|
Data
forkortelse
|
Felt
|
Købs-/salgs
kode
|
Kupon kode
|
|
Kursværdi
|
10.000 kr.
|
+
|
Bruttoafståelse beløb
|
24
|
1
|
2
|
|
+ Kurtage (omkostninger)
|
150 kr.
|
+
|
Omkostninger ved salg beløb
|
26
|
|
= Anskaffelsessum
|
10.150 kr.
|
+
|
Nettoafståelse beløb
|
25
|
|
- modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin fra sælger (renteindtægt)
|
400 kr.
|
+
|
Rentebeløb
|
23
|
|
Betalt
|
9.750 kr.
|
|
|
|
|
|
Eksempel 3: Salg med (cum) kupon den 1/6
(sælger får ikke renter ved næste rentetermin 1/7 men modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdato fra køber)
|
|
Beløb
|
For
tegn
|
Data
forkortelse
|
Felt
|
Købs-/salgs
kode
|
Kupon
kode
|
|
Kursværdi
|
10.000 kr.
|
+
|
Bruttoafståelse beløb
|
24
|
2
|
1
|
|
- Kurtage (omkostninger)
|
150 kr.
|
+
|
Omkostninger ved salg beløb
|
26
|
|
= Salgssum
|
9.850 kr.
|
+
|
Nettoafståelse beløb
|
25
|
|
+ modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdato fra køber (renteindtægt)
|
800 kr.
|
+
|
Rentebeløb
|
23
|
|
Modtaget
|
10.650 kr.
|
|
|
|
|
|
Eksempel 4: Salg uden (ex) kupon den 1/6
(sælger får renter ved næste rentetermin 1/7 og betaler forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste)
|
|
Beløb
|
For
tegn
|
Data
forkortelse
|
Felt
|
Købs-/salgs
kode
|
Kupon
kode
|
|
Kursværdi
|
10.000 kr.
|
+
|
Bruttoafståelse beløb
|
24
|
2
|
2
|
|
- Kurtage (omkostninger)
|
150 kr.
|
+
|
Omkostninger ved salg beløb
|
26
|
|
= Salgssum
|
9.850 kr.
|
+
|
Nettoafståelse beløb
|
25
|
|
- betaler forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin til køber (renteudgift)
|
400 kr.
|
-
|
Rentebeløb
|
23
|
|
Modtaget
|
9.450 kr.
|
|
|
|
|
|