Bilag 6 Eksempler på brug af fortegn, købs- og salgskode samt kuponkode


Obligationshandel med og uden kupon
Kursværdi: 10.000 kr.
Kurtage (omkostninger): 150 kr.
Kuponrente pr. termin: 1.200 kr.
Terminer: (1/1, 1/4, 1/7, 1/10)

Eksempel 1: Køb med (cum) kupon den 1/6
(køber får renter ved næste rentetermin 1/7 og betaler forholdsvis andel af terminsrenten af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdatoen til sælger)

 

Beløb

For

tegn

Data

forkortelse

Felt

Købs-/salgs kode

Kupon kode

Kursværdi

10.000 kr.

 +

Bruttoafståelse beløb

24

1

1

 + Kurtage (omkostninger)

150 kr.

 +

Omkostninger ved salg beløb

26

 = Anskaffelsessum

10.150 kr.

 +

Nettoafståelse beløb

25

 + betaler forholdsvis andel af terminsrenten af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdatoen til sælger (renteudgift)

800 kr.

 -

Rentebeløb

23

Betalt

10.950 kr.

 

Eksempel 2: Køb uden (ex) kupon den 1/6
(køber får ikke renter ved næste rentetermin 1/7 men modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin fra sælger)

 

Beløb

For

tegn

Data

forkortelse

Felt

Købs-/salgs

kode

Kupon kode

Kursværdi

10.000 kr.

 +

Bruttoafståelse beløb

24

1

2

 + Kurtage (omkostninger)

150 kr.

 +

Omkostninger ved salg beløb

26

 = Anskaffelsessum

10.150 kr.

 +

Nettoafståelse beløb

25

 - modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin fra sælger (renteindtægt)

400 kr.

 +

Rentebeløb

23

Betalt

9.750 kr.

 

  

Eksempel 3: Salg med (cum) kupon den 1/6
(sælger får ikke renter ved næste rentetermin 1/7 men modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdato fra køber)

 

Beløb

For

tegn

Data

forkortelse

Felt

Købs-/salgs

kode

Kupon

kode

Kursværdi

10.000 kr.

 +

Bruttoafståelse beløb

24

2

1

 - Kurtage (omkostninger)

150 kr.

 +

Omkostninger ved salg beløb

26

 = Salgssum

9.850 kr.

 +

Nettoafståelse beløb

25

 + modtager forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdato fra køber (renteindtægt)

800 kr.

 +

Rentebeløb

23

Modtaget

10.650 kr.

 

  

Eksempel 4: Salg uden (ex) kupon den 1/6
(sælger får renter ved næste rentetermin 1/7 og betaler forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste)

 

Beløb

For

tegn

Data

forkortelse

Felt

Købs-/salgs

kode

Kupon

kode

Kursværdi

10.000 kr.

 +

Bruttoafståelse beløb

24

2

2

 - Kurtage (omkostninger)

150 kr.

 +

Omkostninger ved salg beløb

26

 = Salgssum

9.850 kr.

 +

Nettoafståelse beløb

25

 - betaler forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin til køber (renteudgift)

400 kr.

 -

Rentebeløb

23

Modtaget

9.450 kr.