Indberetning af negativ rente på depotsiden
Beskrivelse af hvordan indberetning skal foretages når der har været negativ rente. Der er forskellige løsninger til betaling af negativ rente.
Prepayment Model:
Negativ rente der dækkes ved en nedskrivning af hovedstolen (udtrækning), skal foretages som 2 indberetninger:
1. | Individ 2204 | Almindelig renteindberetning, men med negativ rente |
2 | Individ 2206 | Nedskrivning af hovedstolen, som almindelig udtrækning svarende til den negative rente. |
Liquidity Model:
Negativ rente der dækkes ved modregning i en ordinær udtrækning, skal foretages som 2 indberetninger:
1. | Individ 2204 | Almindelig renteindberetning, men med negativ rente |
2 | Individ 2206 | Den ordinære udtrækning skal indberettes med det fulde beløb, selvom en del er anvendt til dækning af den negative rente. |
Zero Floor Model:
Denne model giver ikke mulighed for en negativ rente, da renten er begrænset til 0%.