Krav til kundens legitimation ved afgivelse af identifikationsoplysninger følger reglerne i hvidvaskloven (Lovbekendtgørelse nr. 316 af 11. marts 2022). Dette gælder uanset om oplysningerne bruges til den nationale eller internationale indberetning.

Vi anbefaler, at der ved afgivelse af identifikationsoplysninger forevises billedlegitimation, fx pas eller nationalt ID-kort. Billedlegitimationen bør kontrolleres mod en anden type legitimation, fx sundhedskort.

Er der ikke billedlegitimation, kan I bruge fx dansk sundhedskort, dåbs- eller navneattest, vielsesattest, årsopgørelse fra Skattestyrelsen eller andet, som bærer CPR-nr.

Oplysning om udenlandsk identifikationsnummer, og hvor det ikke findes, skal oplysning om fødselsdato, fødselssted og fødselsland gives via en Egenerklæring.

Der er ingen formkrav til en Egenerklæring, og der er ikke krav om, at der samtidig skal vises dokumentation for oplysningernes rigtighed.

Hvis den indberetningspligtige ligger inde med tidligere fremsendte identifikationsoplysninger, som ikke stemmer overens med modtaget Egenerklæringen, har man pligt til at foretage yderligere undersøgelser.

US-TIN formatet er beskrevet i afsnit 4.3.1.3.1.

Både EU og OECD har websteder, hvor TIN nummer kan undersøges.

TIN ON EUROPA - kontrol af om det er en gyldig TIN nummer struktur.  

OECDs Automatic Exchange Portal.