Rubrikken omfatter:

Gevinster og tab på investeringsbeviser i obligationsbaserede investeringsinstitutter med minimumsbeskatning.

Rubrikken omfatter ikke:

  • Gevinst og tab på aktier/beviser i investeringsselskaber. Det skal du skrive i rubrik 38.

  • Gevinst og tab på investeringsbeviser i aktiebaserede investeringsinstitutter med minimumsbeskatning. Det skal du skrive i rubrik 66.

  • Gevinst og tab på akkumulerende investeringsforeninger, der ikke er investeringsselskaber. Det skal du skrive i rubrik 66.

Bagatelgrænse

Der er en samlet bagatelgrænse på 2.000 kr. for gevinst og tab på investeringsbeviser i obligationsbaserede investeringsinstitutter med minimumsbeskatning, fordringer (herunder obligationer), samt fordringer og gæld i fremmed valuta. Har du gevinst eller tab på over 2.000 kr., skal du medregne hele gevinsten eller hele tabet. Beløbsgrænsen gælder for hver ægtefælle for sig.

Du bør tjekke de indberettede beløb

Det fortrykte beløb kan være sammensat af flere beløb. Klik på lommeregneren ved siden af tallet for at se de køb/salg, som vi har registreret i din beholdning.

Sådan ændrer du beløbet

Hvis det fortrykte beløb er forkert, skal du ændre det. Skyldes det forkerte eller mangelfulde indberetninger, skal du bede investeringsinstituttet om at indberette igen. Hvis det er fordi vi mangler oplysninger, kan du klikke på lommeregneren og selv indtaste oplysningerne om for eksempel købesum og ejerandel. Du kan også selv beregne summen af dine gevinster og tab og skrive dem i rubrikken.

Du har kun ret til fradrag for tab på investeringsbeviser købt før 1. juni 2014, hvis

  • investeringsbeviset indgår i de beholdningsoplysninger som investeringsinstituttet har indberettet til os pr. 31. december 2014 eller

  • du selv har oplyst os om købet inden udløbet af selvangivelsesfristen for 2015.

Du har kun ret til fradrag for tab på investeringsbeviser købt den 1. juni 2014 eller senere, hvis

  • investeringsinstituttet har indberettet oplysninger om køb til os eller

  • du selv har oplyst os om købet senest 1. juli året efter du har købt investeringsbeviserne.

Oplysninger om køb omfatter: Identifikation, antal, kurs, købstidspunkt og anskaffelsessum.

Mere information

Aktier og andre værdipapirer