Når filen indberettes som en semikolonsepareret fil, omformateres filen til en xml-fil hos Skattestyrelsen. Derfor er de regler, der er gældende for en fil i xml-format, også gældende for en fil i semikolonsepareret format.

Feltnavn

Navn i semikolon 
separeret fil

Læng
de

Feltfor-
mat

Værdisæt

Obliga
torisk

SENummer (angiver)

Virksom
heds_senr

8

Heltal

SENummer Mod-tjek

>00000000

Ja
Referencenummer Referencenr2 10 Heltal 9999999999 Nej

ValgtPeriodeSlutDato

Periode

10

Date

YYYY-MM-DD

Ja

Valuta

Valuta

3

Bog-
staver

DKK

Nej

SalgsMomsBeløb

Salgsmoms

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Ja

MomsEUKøbBeløb

Moms_af_
eu_varekoeb

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

MomsEUYdelserBeløb

Moms_af_
eu_ydelser

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

KøbsMomsBeløb

Koebsmoms

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Ja

OlieAfgiftBeløb

Olie-_og_flaske
gasafgift

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

ElAfgiftBeløb

Elafgift

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

GasAfgiftBeløb

Natur-_og_bygasafgift

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

KulAfgiftBeløb

Kulafgift

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

Co2AfgiftBeløb

Co2-afgift

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

VandAfgiftBeløb

Vandafgift

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Nej

AfgiftTilsvarBeløb

Afgiftsbe
loeb_i_alt

10

heltal, foranstillet -

-999999999 til 9999999999

Ja

EUKøbBeløb (Rubrik_a)

Rubrik_a

11

heltal, foranstillet -

-9999999999 til 99999999999

Nej

EUKøbYdelseBeløb

Rubrik_a
_ydelse

11

heltal, foranstillet -

-9999999999 til 99999999999

Nej

EUSalgBeløbVarer (B)

Rubrik_b_EU
SalgBeloebVarer

11

heltal, foranstillet -

-9999999999 til 99999999999

Nej

IkkeEUSalgBeløbVarer (B)

Rubrik_b_Ikke
EUSalgBe
loebVarer

11

heltal, foranstillet -

-9999999999 til 99999999999

Nej 
Må ikke være udfyldt, hvis periode er før juli 2011

EUSalgYdelseBeløb

 Rubrik_b_ydelse 11 heltal, foranstillet -

-9999999999 til 99999999999

 Nej

EksportOmsætningBeløb (Rubrik_c)

Rubrik_c

11

heltal, foranstillet -

-9999999999 til 99999999999

Nej

ValgtBetalingFormidler

Betalingstype

11

Bog-
staver

PBS

HomeBanking

Nej

BetalingDato

Betalingsdag

10

Date

YYYY-MM-DD

Nej (Ja hvis PBS)

BetalingBeløb

Betalings
beloeb

10

heltal

9999999999

Nej (Ja hvis PBS)

Angivelser for flere "klienter" kan dannes i et regneark. Regnearket skal have 24 kolonner med en overskriftslinie med nøjagtigt samme kolonneoverskrifter, som fremgår af nedenstående oversigt over kolonneoverskrifter.

De første otte kolonner kan f.eks. se således ud:

Virksomheds_senr

 Referencenr2

Periode

Valuta

Salgsmoms

Moms_af_eu_varekoeb

Moms_af_eu_ydelser

Koebs-moms

12345678

2011-07-31

DKK

500

 

 

450

Regnearkets næste 7 kolonner

Olie-_og_flaskegasafgift

Elafgift

Natur-_og_Bygasafgift

Kulafgift

Co2-afgift

Vandafgift

Afgiftsbeloeb_i_alt

 

 

 

 

 

 

50

Regnearkets næste 6 kolonner

Rubrik_a

Rubrik_a_ydelser

Rubrik_b_EUSalgBeloebVarer

Rubrik_b_IkkeEUSalgBeloebVarer

Rubrik_b_ydelse

Rubrik_c

 

 

300

100

75

 

Regnearkets sidste 3 kolonner

Betalingstype

BetalingDato

BetalingBeloeb

 

 

 

Regnearket gemmes som semikolonsepareret fil, inden det indsendes til Skattestyrelsen via TastSelv Erhverv.

Filen vil i semikolonsepareret format have dette udseende:

Virksomheds_senr;Referencenr2;Periode;Valuta;Salgsmoms;Moms_af_eu_varekoeb;Moms_af_eu_ydelser;Koebsmoms;Olie-_og_flaskegasafgift;Elafgift;Natur-_og_Bygasafgift;Kulafgift;Co2-afgift;Vandafgift;Afgiftsbeloeb_i_alt;Rubrik_a;Rubrik_a_ydelse;Rubrik_b_EUSalgBeloebVarer;Rubrik_b_IkkeEuSalgBeloebVarer;Rubrik_b_ydelse;Rubrik_c;Betalingstype;BetalingDato;BetalingBeloeb

12345678;;2011-07-31;DKK;500;;;450;;;;;;;50;;;300;100;75;;;;

Kolonneoverskrifterne skal være:

 Virksomheds_senr

 CVR / SE-nr. på klientvirksomhederne

 Periode

 Sidste kalenderdag i momsperioden
Referencenr2 Valgfrit felt (numerisk)

 Valuta

 Fast: DDK

 Salgsmoms

 Beløb for salgsmoms i hele kroner

 Moms_af_eu_varekoeb

Beløb for moms af eu varekøb (alle beløb i hele kroner)
Dette felt indeholder moms af:

  1. erhvervelser af varer fra andre EU-lande, og
  2. varer, der indføres her til landet fra steder uden for EU

Moms_af_eu_ydelser

Beløb for moms af køb af ydelser fra udlandet, som virksomheden er pligtig at betale efter lovens § 46, stk. 1, nr. 1-3 og 5

 Koebsmoms

 Beløb for købsmoms

 Olie-_og_flaskegasafgift

 Fradragsbeløb  - Olie- og flaskegasafgift

 Elafgift

 Fradragsbeløb  -  Elafgift

 Natur-_og_bygasafgift

 Fradragsbeløb  -  Natur- og bygasafgift

 Kulafgift

 Fradragsbeløb  -  Kulafgift

 Co2-afgift

 Fradragsbeløb  -  Co2-afgift

 Vandafgift

 Fradragsbeløb  -  Vandafgift

 Afgiftsbeloeb_i_alt

 Afgift i alt 

 Rubrik_a

Feltet indeholder følgende:

 

  1. værdien uden moms af varekøb i andre EU-lande (EU-erhvervelser), jf. momslovens § 11, og jf. momsbekendtgørelsens § 52, stk. 6,

     

     

  2. værdien uden moms af udenlandske virksomheders fjernsalg her til landet, jf. momsbekendtgørelsens § 83, og

     

     

  3. værdien uden moms af udenlandske virksomheders installation og montering af varer her i landet, jf. momsbekendtgørelsens § 78, stk. 1

     

     

     

     

     

     

     

 

Rubrik_a_ydelser

I feltet anføres værdien uden moms af køb af ydelser i andre EU-lande, som virksomheden skal betale moms for efter momslovens § 46, stk. 1, nr. 3, jf. momsbekendtgørelsens § 52, stk. 7, idet leveringsstedet for ydelserne er bestemt efter momslovens § 16, stk. 1.
Rubrik_b_EUSalgBeloebVarer

Feltet indeholder værdien uden moms af varesalg til andre EU-lande, jf. momslovens § 34, stk. 1, nr. 1-4, og jf. momsbekendtgørelsens § 52, stk. 8, 
I feltet skal virksomheden anføre det EU-salg, der skal specificeres i systemet "EU-salg uden moms" (tidligere kaldet Listesystemet)

Rubrik_b_IkkeEUSalgBeloebVarer

I feltet skal værdien af øvrigt EU-salg uden moms anføres, f.eks. installation og montering af varer i andre EU-lande, jf. momsbekendtgørelsens § 77, fjernsalg af varer til andre EU-lande, jf. momsbekendtgørelsens § 82, stk. 2 og nye transportmidler til ikke momsregistrerede kunder efter momslovens § 34, stk. 1, nr. 2, og jf. momsbekendtgørelsens § 44, stk. 1.
Rubrik_b_ydelse

I feltet anføres værdien uden moms af ydelser, der leveres til andre EU-lande, hvor modtageren er betalingspligtig for momsen af ydelserne, idet leveringsstedet for ydelserne er bestemt efter momslovens § 16, stk. 1, jf. momsbekendtgørelsens § 52, stk. 9.

 Rubrik_c

Feltet indeholder følgende:

Værdien af andre varer og ydelser end de, der er angivet i a- og b-rubrikkerne, og som leveres uden moms, jf. momsbekendtgørelsens § 52, stk. 10.

 Betalingstype

 HomeBanking eller PBS (PBS kan kun vælges, hvis klienten er tilmeldt PBS-betaling)

 Betalingsdag

 Betalingsdag (PBS) - normalt sidste rettidige betalingsdag

 Betalingsbeloeb

 Betalingsbeløb (PBS)

Alle beløb i hele kroner - negativt fortegn kan forekomme, hvis f.eks. periodens kreditnotaer overstiger periodens fakturabeløb.