Ved overførsel af en pensionsordning, der er omfattet af PAL § 1, stk. 1 til et andet penge- eller pensionsinstitut, skal det afgivende penge- eller pensionsinstitut videregive oplysninger til brug for beregning af pensionsafkastskat og indgivelse af opgørelser til det modtagende penge- eller pensionsinstitut.

Skattestyrelsen har udarbejdet blanketter, der kan bruges ved overførsel efter PBL § 41. Blanketterne indeholder mindstekravene til de oplysninger, der skal gives videre. Du skal udfylde blanket 07.008 (07.008EN). For pensionsopsparingsordning med individuelt værdipapirdepot skal oplysninger på blanket 07.015 ligeledes gives videre.

Reglerne fremgår af PBL § 41, af PAL §§ 21-23 og 25, og af bekendtgørelse nr. 1634 af 21. december 2010.