Den 15. maj i år spærrede ToldSkat alle de uidentificerede konti i danske pengeinstitutter mv. på mere end 500 kr. En uidentificeret konto, er en konto hvor pengeinstituttet mv. ikke har sikker viden om kontohavers identitet dvs. der ikke er et CPR-nr., CVR/SE-nr. tilknyttet eller kontoen er oprettet med utilstrækkelige navne- og adresseoplysninger.
ToldSkat kan spærre kontiene i 6 måneder. Herefter skal ejerne efterlyses i Statstidende. Første indrykning i Statstidende sker den 15. november 2003.
Varslingen i Statstidende vil indeholde oplysning om:
- pengeinstituttets-/kontoførerens navn og adresse
- pengeinstituttets-/kontoførerens filial nr. (afdelingsnr., hvis et sådant findes)
- kontonummer eller anden oplysning om kontoen
- kontohavers navn, hvor dette kendes, eller anden oplysning, der kan føre til at rette indehaver henvender sig, herunder hjemlandskode for valutarisk udlænding.
De annoncerede konti skal varsles i 12 måneder. Hvis ikke rette ejer melder sig, vil kontoen efter varslingsperioden blive inddraget til fordel for statskassen.
Kontoen kan dog i varslingsperioden frigives ved henvendelse til pengeinstituttet/kontoføreren, hvis der afgives en tro og love erklæring om ejerforholdet til kontoen samt vise behørig legitimation (pas, kørekort, ID-kort eller tilsvarende officielle kort med person- eller udlændingenummer på, fx dankort). For virksomheder kan udskrift fra Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, CVR/SE- registreringsbevis bruges.
Gøres der krav på en konto, hvor ejerforholdet afviger fra, hvad der er noteret hos pengeinstitut mv., skal der foreligge behørig dokumentation for, at kontoen skal overdrages til den, der fremsætter anmodningen. Det kan fx være forevisning af afsluttende bobehandlingsattest m.m.
Hvis den rette ejer skulle dukke op efter varslingsperiodens udløb, kan kontohaveren eller dennes befuldmægtigede få frigivet kontoen efter samme procedure/fremgangsmåde som ved frigivelse i varslingsperioden.
Tro og love erklæring om ejerforholdet til kontoen, vedlagt kopi af behørig legitimation skal dog efter udløbet af varslingsperioden indsendes direkte til:
Told- og Skattestyrelsen
Østbanegade 123
2100 København Ø
Att: Skattekontrolkontoret
Mærket: "Uidentificeret konto".
Tvivlsspørgsmål kan rettes til Told- og Skattestyrelsen, på telefon 7237 9000, Jette Zester eller Claus Madsen.
Med venlig hilsen
Told-og Skattestyrelsen
Skattekontrolkontoret