I skal udfylde en kontohaverliste pr. kontoperiode (ejerkreds).

Felter under kontohaverliste:
Kontohaverlisten indeholder felter med oplysninger om kontohaver/ejer/berettiget.

KontohaverValg:
Har en person bopæl, eller har et selskab mv. hjemsted i Danmark pr. 31. december i det kalenderår, I indberetter om, anses pågældende for Indlænding. Hvis kundeforholdet er ophørt i løbet af året, er det henholdsvis bopæl eller hjemsted ved kundeforholdets ophør, der er afgørende for, om personen eller selskabet mv. skal anses for Indlænding eller Valutaudlænding. Læs mere i afsnit 1.4.2.

Feltet skal I udfylde med mindst en ejer af kontoen eller ordningen. Hvis der sker tilbagebetaling eller udbetaling til en arbejdsgiver, skal feltet udfyldes med arbejdsgivers cvr-nr./se-nr.

Oversigt over mulige KontohaverValg:

KontohaverValg

Beskrivelse

Hvad skal I indberette?

Indlænding person struktur

Person med bopæl i DK

Cpr-nr.

Hvis I ikke har det fulde cpr-nr., skal I indberette kontohaver/ejer/berettiget med KontohaverUkendt.

Indlænding virksomhed struktur

Virksomheder og selskaber i DK

Cvr-nr. eller se-nr.

Valutaudlænding person struktur

Person med bopæl i udlandet

Cpr-nr. hvis personen har et dansk cpr-nr., TIN, navn, adresse og landekode.

Læs mere om identifikationsoplysninger og indberetning heraf i afsnit 1.4.1 og afsnit 1.4.2.

Se også om indberetning for valutaudlænding i afsnit 4.7.2.

KontohaverUkendt struktur

Skal bruges i følgende tilfælde:

  • Hvis I ikke har nogen identifikationsoplysninger på kontohaver/ejer/berettiget, og der er tale om en valutaudlænding (bør ikke kunne forekomme).
  • Hvis I ikke har det fulde cpr-nr. på en indlænding.

Feltet skal I medtage i XML-strukturen men ikke udfylde.

Hvis I har navn på personen, skal I anvende valutaudlænding struktur

KontohaverIrrelevant 
struktur

Skal I bruge i følgende tilfælde:

  • En af kontohaverne/ejerne/berettigede er diplomat
  • En af kontohaverne/ejerne/berettigede er regent eller medlem af kongehuset

Feltet skal I medtage i XML-strukturen men ikke udfylde.