Felt 7 - DEPOTTYPEKODE - 2 karakterer
Udfyldes med en af nedenstående koder.
| Kode | Depottype |
| 00 | Ingen depotmarkering, almindeligt åbent depot |
| 10 | Børneopsparingskonto |
| 26 | Selvpensioneringsdepot, konto oprettet før 2. juni 1998 |
| 97 | Etableringsdepot/iværksætterdepot |
Felt 8 - KUPONKODE - 1 karakter
Feltet udfyldes med en af nedenstående koder.
| Kode | Forklaring |
| 1 | Renten følger obligationen (køber får renten ved næste rentetermin og betaler forholdsvis andel af terminsrenter af igangværende termin fra terminsstart frem til afviklingsdatoen til sælger) |
| 2 | Renten følger ikke obligationen (sælger får renten ved næste rentetermin og betaler forholdsmæssig andel af terminsrente af igangværende termin fra afviklingsdato frem til næste termin til køber) |
Felt 9 - INDKOMSTÅR - 2 karakterer
Indberet kalenderåret, hvor obligationshandlen er sket.
Indberet de sidste to cifre i året, fx indberettes 2023 med 23.
Felt 11 - OPTAGHANDEKOD - 1 karakter
Marker med en af nedenstående værdier om obligationen er optaget til handel eller ikke er optaget til handel på et reguleret marked.
Anvend nedenstående værdier når I indberetter om obligationer, hvor rentekoden i felt 18 er udfyldt med en af følgende værdier 1, 2, 4 og 5.
| Kode | Forklaring |
| 1 | Obligationen er optaget til handel på et reguleret marked |
| 2 | Obligationen er ikke optaget til handel på et reguleret marked |
►Anvend kun nedenstående værdier når I indberetter om danske og udenlandske konvertible obligationer, hvor rentekoden i felt 18 er udfyldt med værdien 3.◄
| Kode | Forklaring |
| ►1◄ | ►Obligationen er optaget til handel på et reguleret marked eller multilateral handelsfacilitet◄ |
| ►2◄ | ►Obligationen er ikke optaget til handel på et reguleret marked eller multilateral handelsfacilitet◄ |
Felt 12 - PAPIRLANDKOD - 2 karakterer
Landekode for det land, hvor obligationen er udstedt.
Se oversigt over landekoder der kan anvendes under Årsbrev.
Felt 13 - HANDELSDTO - 8 karakterer
Indberet datoen på fondsnotaen, som er retserhvervelsesdato eller indfrielsesdato.
Datoen indberettes med år, måned og dag (ÅÅÅÅMMDD).
En handel skal indberettes i det kalenderår hvor handelsdatoen ligger.
Ved handler med en handelsdato før årsskiftet, men en valørdato efter årsskiftet, skal handlen indberettes i handelsåret uden vedhængende renter.
De vedhængende renter indberettes i en særskilt indberetning i det år, hvor valørdatoen ligger. Ved særskilt indberetning af de vedhængende renter skal anskaffelsessum eller afståelsessum være blank. Se eksempel i afsnit 10 bilag 5.
Felt 14 - VALØRDTO - 8 karakterer
Indberet datoen for, hvornår pengetransaktionen ved handlen er gennemført (valørdato for handlen).
Datoen indberettes med år, måned og dag (ÅÅÅÅMMDD).
Ved handler med en handelsdato før årsskiftet, men en valørdato efter årsskiftet, skal handlen indberettes i handelsåret uden vedhængende renter, og vedhængende renter skal indberettes særskilt i det år, hvor valørdatoen ligger. Ved særskilt indberetning af de vedhængende renter skal anskaffelsessum eller afståelsessum være blank. Se eksempel i afsnit 10 bilag 5.
Felt 15 - STKANT - 18 karakterer
Indberet om antal obligationer der er købt, solgt eller indfriet sådan:
Feltet skal altid indberettes med fortegn (+ eller -) og med 6 decimaler uden komma.
Ved handel
Indberet antal obligationer der er handlet i året, eller den
nominelle værdi ved handlen.
Ved indfrielse
Indberet antal obligationer der er indfriet i året, eller den
nominelle værdi ved indfrielsen.
Ved udtrækning
Udtrækninger uden ændring af den nominelle værdi
indberettes med mindst 7 nuller ("0000000") og koden for
køb, salg eller indfrielse (felt 20) indberettes med 4.
Negativt fortegn kan kun forekomme ved rettelser og ved samtidig brug af rettekode 1.
Felt 16 - PAPIRIDENTNVN - 50 karakterer
Indberet altid obligationens fulde navn.
Det er vigtigt, at obligationsnavnet indberettes helt identisk år for år. Det er særligt vigtigt, når obligationen ikke er optaget til handel (Felt 11, kode 2), eller ikke er tildelt en officiel ISIN-kode (Felt 17).
Felt 17 - ISINKOD - 12 karakterer
ISIN-koden identificerer den pågældende obligation.
Indberet kun officielt udstedte ISIN-koder.
Indberetningen af ISIN-koden følger nedenstående regler.
Obligation optaget til handel på et reguleret marked
ISIN-kode skal være udfyldt, når obligationen er optaget til handel på et reguleret marked.
Det omfatter fx alle obligationer, der er indskrevet hos Euronext Securities og obligationer, der er optaget til handel på en udenlandsk børs.
Obligation ikke optaget til handel på et reguleret marked
Obligationer, der ikke er optaget til handel på et reguleret marked skal indberettes med ISIN-kode, hvis den findes, er udstedt officielt i markedet og derfor er kendt af andre aktører.
Det omfatter fx alle obligationer, der er indskrevet hos Euronext Securities og udenlandske obligationer, der er udstedt officielt i markedet.
Obligation uden ISIN-kode
ISINKOD skal være blankt, hvis markedet ikke har udstedt obligationen med ISIN-kode.
Felt 18 - RENTEKODE - 1 karakter
Indberet en af nedenstående koder.
| Kode | Forklaring |
| 1 | Alle obligationer omfattet af kursgevinstlovens § 1, også udenlandske, der er udstedt 27. januar 2010 eller senere.
Obligationer udstedt før 27. januar 2010, og udstedt med en rente under mindsterenten på stiftelsestidspunktet (sortstemplet).
Undtaget er konvertible obligationer og fordringer, der efter kursgevinstlovens § 29, stk. 3 er omfattet af kursgevinstlovens kapitel 6 og 7, fx strukturerede obligationer. Se kode 2. |
| 2 | Fordringer, der efter kursgevinstlovens § 29, stk. 3 er omfattet af kursgevinstlovens kapitel 6 og 7, fx strukturerede obligationer.
For rentekode 2 må der kun indberettes vedhængende renter til individ 2206.
Køb, salg eller indfrielse med anskaffelses-, afståelses- eller indfrielsessum skal indberettes til individ 2265 FINK (Finansielle kontrakter) med produkttypekode og kategorikode mv. |
| 3 | ►Danske og udenlandske konvertible obligationer omfattet af Aktieavancebeskatningslovens § 1 stk. 3. Vær opmærksom på indberetning af konvertible obligationer, som handles på en multilateral handelsfacilitet. Se nærmere beskrivelse under felt 11.◄ |
| 4 | Alle obligationer omfattet af kursgevinstlovens § 1 i danske kr. udstedt før 27. januar 2010, og udstedt med en rente større end, eller lig med, mindsterenten på stiftelsestidspunktet (blåstemplet) |
| 5 | ►Hybride obligationer og andre gældsinstrumenter, der ikke opfylder betingelserne for skattemæssigt at anses for gæld eller fordringer" og ikke er omfattet af kursgevinstloven, men omfattet statsskattelovens §4. Hybride obligationer som skal beskattes som personlig indkomst og ikke kapitalindkomst. Se afsnit 1.1.3 for nærmere beskrivelse.◄ |
Felt 19 - VALUTASTATUSKODE - 1 karakter
Indberet altid en af nedenstående koder.
| Kode | Forklaring |
| 0 | Danske obligationer (udstedt i danske kroner) med undtagelserne nævnt under kode 1. Eurokrone-obligation (obligation udstedt i udlandet, men lydende på danske kroner). |
| 1 | Obligationer udstedt i fremmed valuta, herunder; Obligationer (fordringer og gæld) udstedt i danske kroner, hvis hovedstolen/restgælden reguleres i forhold til en eller flere valutakurser. Fordringer, der alternativt lyder på danske kroner eller fremmed valuta efter fordringshaverens valg. |
Felt 20 - KØB/SALGKODE - 1 karakter
Indberet en af nedenstående koder.
| Kode | Forklaring |
| 1 | Køb af obligationer |
| 2 | Salg af obligationer |
| 3 | Indfrielse eller udtrækning |
| 4 | Indfrielse uden ændring af nominel værdi. |
Felt 21 - HANDELSTIDSPUNKT - 6 karakterer
Indberetning af handelstidspunkt er obligatorisk.
Indberet tidspunkt for køb eller salg med 6 cifre for time, minut og sekund i formen "TTMMSS", når kode for køb eller salg er indberettet i felt 20.
Tidspunktet for handelens kursfastsættelse ved udtrækninger
Ved udtrækninger skal handelstidspunktet fastsættes som første sekund på den givne dato. Sker indfrielsen fx 1. oktober 2011, indberettes handelsdato (felt 13) med "20111001" og "handelstidspunktet (felt 21) med "000001".
Køb eller salg i flere portioner
Når en bestilling af køb eller salg af forretningsmæssige årsager afvikles gennem dagen eller over flere dage, har sektoren besluttet, at indberetningen skal ske ensartet som vist herunder.
Enten:
Indberetning af handel for handel.
Alle handler indberettes hver for sig med anskaffelses- eller
afståelsessum i felt 24 eller 25 og handelstidspunkt i felt 21.
Eller:
Indberetning af én samlet handel pr. dag.
Anskaffelses- eller afståelsessum i felt 24 eller 25 beregnes som
gennemsnitskursen for dagens handler, og handelstidspunktet i
felt 21 fastsættes til tidspunktet for dagens første handel.
Eksempel:
15. november 2016 handles:
50 stk. kl. 13.33.16
25 stk. kl. 13.33.45
16. november 2016 handles:
15 stk. kl. 13.34.01
10 stk. kl. 13.34.15
Indberettes på en af følgende måder:
| Metode 1 |
| Felt 13 | Felt 15 | Felt 21 | Felt 24 eller 25 |
| 20161115 | 50 | 133316 | Beløbet der er handlet for |
| 20161115 | 25 | 133345 | Beløbet der er handlet for |
| 20161116 | 15 | 133401 | Beløbet der er handlet for |
| 20161116 | 10 | 133415 | Beløbet der er handlet for |
| Metode 2 |
| Felt 13 | Felt 15 | Felt 21 | Felt 24 eller 25 |
| 20161115 | 75 | 133316 | Gennemsnitskurs for dagens handler |
| 20161116 | 25 | 133401 | Gennemsnitskurs for dagens handler |
Felt 22 - ASIDNR - 5 karakterer
AS-identen er en identifikation, som Euronext Securities registrerer alle de indskrevne værdipapirer under. AS-identen er identisk for alle selskabets udstedte ISIN-fondskoder.
Obligationer indskrevet i Euronext Securities
Obligationer indskrevet i Euronext Securities indberettes med nummeret udstedt af Euronext Securities.
Obligationer der ikke er indskrevet i Euronext Securities
Er obligationen ikke kendt i Euronext Securities skal felt 18 ASIDNR indberettes som følger:
| ASIDNR | Obligationer der ikke er indskrevet i Euronext Securities |
| 88888 | Danske obligationer optaget til handel på et reguleret marked |
| 00000 | Danske obligationer ikke optaget til handel på et reguleret marked |
| 00000 | Udenlandske obligationer |