Ved indberetning af rettelser efter 1. årsopgørelse er dannet (ultimo marts)

►I skal give eKapital besked før I sender et større antal rettelser til tidligere indberettede data. Det er for at sikre den korrekte rettelsesprocedure, og at en borger fx ikke får to årsopgørelser vedrørende samme rettelse.

Der kan ikke sættes et præcis tal på, hvornår der er tale om et større antal rettelser. Kontakt eKapital, hvis I er i tvivl.

Vi underretter vores kundecenter om, at der er indberetninger på vej, som kan medføre henvendelser fra de borgere indberetningen vedrører.

Vi er gerne behjælpelige med at give input til underretningsbrev til jeres kunder i forhold til de skattemæssige konsekvenser af rettelserne◄

Hvornår skal der laves en rettelse? 
Der skal ske en genindberetning af konti/ordninger, hvor validering-status for indlevering er FejlKonto, FejlKontohaver, FejlIndberetning og FejlFormat. Genindberetning skal ske senest 14 dage efter Skattestyrelsen har leveret en svarfil. Har I lavet en enkeltindberetning med fejl, er det 14 dage fra den dag, I har indberettet.

Fejlrettelse af godkendte indberetninger skal ske straks efter at fejlen er konstateret.

Hvis I kommer til at indsende en indlevering, hvor validering-status for indlevering er FejlFormat eller FejlIndberetning, og der har været en gældende indberetning på kontoen, er det vigtigt at få rettet denne til, så den seneste indlevering altid vil være den gældende indberetning.

Der skal derfor laves en rettelse til den gældende indberetning, selvom der eventuel ikke er nogle rettelser til data i filen (fx indsendt identisk fil to gange). I vil ikke kunne stemme jeres indberetninger af i rapport (læs mere i afsnit 6.3 i den tekniske vejledning), hvis den seneste ikke er den gældende, da rapporten altid dannes ud fra den seneste indlevering på kontoen/ordningen.

Hvor kan I finde status for indlevering?
Ved masseindlevering står denne status i indleveringsstatusfilen, som er i svarfilen (læs mere i afsnit 5 i den tekniske vejledning).

Ved enkeltindberetning vil denne status kunne ses ved at fremsøge kontoen i tidligere indberetninger og søg i konti (læs mere i afsnit 6.2 i den tekniske vejledning). Her vil I kunne se status på den gældende indberetning og den seneste indlevering samt historikken for kontoen, hvor I vil kunne se validering-status for hver indlevering, der er sket på kontoen/ordningen.

Der er en beskrivelse i REST API dokumentation, hvordan status kan ses ved både masseindlevering og enkeltindberetning.

Hvordan skal I lave en rettelse, og hvornår skal I lave en invalidering?
Inden I skal rette en indlevering/indberetning, har I behov for at vide, om det er en gældende eller ikke gældende, ligeledes om der har været en gældende indberetning på kontoen.

Vi har udarbejdet en teknisk beskrivelse at datakvalitetsniveauer, for at I kan få en bedre forståelse af, hvornår det er en indlevering, og hvornår det er en gældende indberetning.

Rettelse:
Hvis det er det korrekte KontoID, der er indberettet til Skattestyrelsen, og det er for den korrekte indberetningstype og periode/indkomstår, opfordrer vi jer til at lave enten en ny initiel indberetning (hvis ingen gældende status er på kontoen) eller en rettelse til dette KontoID.

Eksempel:

Skal have rettet beløb fra 100 kr. til 200 kr. på en godkendt konto.

Hvis I vælger at invalidere den, vil kontoen blive slettet og der vil ske en rettelse over på skatteoplysninger dvs. en modpostering af de 100 kr. og derfor vil den gå i 0 kr.

Hvis I derefter sender en ny indberetning ind med de 200 kr. og samme kontohaver mv., vil denne komme på skatteoplysninger med 200 kr.

Problemet ved ovennævnte vil være, at de kan risikere ikke at blive behandlet i samme kørsel af en ny årsopgørelse, og derfor kan denne ændring ende med to årsopgørelser. Derfor er det vigtigt at lave en rettelse, da en rettelse vil sørge for en modpostering af den tidligere indberetning og ny postering af den nye indberetning, og disse to rettelser vil ske i samme kørsel af en ny årsopgørelse.

Invalidering:
Hvis I kommer til at bruge et KontoID, der ikke findes i jeres system, skal I lave en invalidering. Det er vigtigt at få invalideret disse, da KontoID er den kontoførendes entydige identificering af en konto, og hvis den ikke findes, er der behov for denne oprydning. I skal kun indberette de konti eller ordninger, I har pligt til at indberette om.

I skal også bruge invalidering, hvis der er indberettet på et KontoID, der findes, men det er den forkerte periode eller indberetningstype, der er benyttet.

 

Validering af indleverede data:

Forklaring	TEKNISK VALIDERING: IndberetningValideringStatus	FORRETNINGSMÆSSIG VALIDERING: Gældende indberetning?
Fil ikke genkendt som XML	FejlFormat	Nej
Fejl ved XML validering	FejlIndberetning	Nej
Fejl i ikke retbare felter	FejlIndberetning	Nej
Rettelsesprincip ikke overholdt	FejlIndberetning	Nej
Invalidering af en konto/ordning	Invalideret	Nej
Fejl på konto/Kontodetaljer niveau eller hvor alle kontohavere på kontoen har fået mindst en fejl	FejlKonto	Ja
En kontohaver er gået på fejl, hvor der mindst er en kontohaver, der ikke har fået fejl	FejlKontohaver	Ja
Der er givet et eller flere advis	GodkendtKontoAdvis	Ja
Ingen advis eller fejl på kontoen eller ordningen	GodkendtKonto	Ja

 

Eksempler til brug for at forstå, hvornår I skal bruge RettelseID, og hvornår I ikke skal, og hvordan I skal gøre i TastSelv Erhverv:
Hvis I er i tvivl om, hvilken status jeres indberetning har, kan I læse mere om dette i afsnit 6.2 i den tekniske vejledning. I kan søge en kontoliste frem i TastSelv Erhverv, hvor den viser både status for den gældende indberetning og status for den seneste indlevering.

Når en indlevering ikke bliver til en gældende indberetning, og der i forvejen ikke er nogen gældende indberetning på kontoen, skal der laves en ny indlevering med IndberetningID og uden RettelseID.

En rettelse over-skriver (erstatter) den tidligere gældende indberetning. Rettelsen skal via RettelseID henvise til den gældende indberetning, som skal over-skrives. Det er derfor vigtigt at vide, hvornår en indlevering af data bliver til en gældende indberetning.

Status (gældende indberetning)	Status (seneste indlevering)	Hvordan skal den rettes
FejlKonto FejlKontohaver GodkendtKontoAdvis GodkendtKonto	Samme status som gældende	XML-filer: Her skal der henvises til den gældende IndberetningID i RettelseID, og I skal indberette alle oplysninger igen inkl. rettelser (rettelsen erstatter (over-skriver) den tidligere indberetning). TastSelv Erhverv enkeltindberetning Her skal I vælge ret og rette de oplysninger, der skal rettes og husk at tryk Indberet (her vil der ikke være nogen steder, hvor I skal påføre RettelseID, da systemet selv sørger for dette - læs mere i teknisk vejledning, afsnit 7.1)
FejlKonto FejlKontohaver GodkendtKontoAdvis GodkendtKonto	FejlIndberetning Eksempel: Der er forsøgt at blive lavet en rettelse til denne konto. Rettelsen er fejlet ved f.eks.: Fejl ved XML validering. Fejl i ikke retbare felter Rettelsesprincip ikke overholdt (f.eks. ikke udfyldt RettelseID eller ikke udfyldt korrekt RettelseID) FejlFormat Eksempel: Der er forsøgt at blive lavet en rettelse til denne konto. Rettelsen er fejlet ved f.eks.: Fil ikke genkendt som XML	XML-filer: Her skal der henvises til den gældende IndberetningID (dvs. det IndberetningID, der er brugt til den indberetning, som er den gældende indberetning) i RettelseID, og I skal indberette alle oplysninger igen inkl. rettelser (rettelsen erstatter (over-skriver) den tidligere indberetning). TastSelv Erhverv enkeltindberetning Her skal I vælge ret og rette de oplysninger, der skal rettes og husk at tryk Indberet (her vil der ikke være nogen steder, hvor I skal påføre RettelseID, da systemet selv sørger for dette - læs mere i teknisk vejledning, afsnit 7.1)
Ingen	FejlIndberetning FejlFormat	XML-fil: Der skal laves en ny (initiel) indlevering med tilrettede data, og den skal kun udfyldes med IndberetningID. I kan godt bruge samme IndberetningID, som I brugte til den tidligere, som fik FejlIndberetning, da den ikke er registreret i Skattestyrelsens system, når den får status FejlIndberetning. TastSelv Erhverv enkeltindberetning Der skal laves en ny enkeltindberetning. I vil ikke kunne bruge funktionen ret.

Hvornår skal I benytte funktionen invalidere?
Når det er det korrekte KontoID, I har indberettet til Skattestyrelsen, og det er for den korrekte indberetningstype og periode, vil vi opfordre jer til at lave enten en ny initiel indberetning (når der ingen gældende status er på kontoen) eller en rettelse til dette KontoID.

Kommer I til at bruge et KontoID, der ikke findes i jeres system, skal I lave en invalidering. Det er vigtigt at få invalideret disse, da KontoID er den kontoførendes entydige identificering af en konto og hvis den ikke findes, er der behov for denne oprydning. I skal kun indberette de konti, I har pligt til at indberette om.

I skal også bruge invalidering, når I har indberettet på et KontoID der findes, men det er den forkerte periode eller indberetningstype, I har benyttet.

Hvordan laver I en invalidering (annullering)?

Status	Eksempler	Hvordan skal den invalideres?
Ikke gældende indberetning	Forkert periode/indkomstår Forkert indberetningstype (forkert XML skema) KontoID findes ikke	XML-fil: Felter der skal udfyldes: Indkomstår VirksomhedSENummer KontoID IndberetningID TastSelv Erhverv enkeltindberetning Her skal I vælge invalider, når I har søgt kontoen frem (læs mere i teknisk vejledning, afsnit 7.2)
Gældende indberetning	Invalidere (slette/annullere) en gældende indberetning Forkert periode (fx skulle have været 2018, men kom til at indberette til 2019) Forkert indberetningstype (fx skulle have været pensiondiverse, men kom til at indberette til indlån)	XML-fil: Felter der skal udfyldes: Indkomstår VirksomhedSENummer KontoID IndberetningID RettelseID - IndberetningID (henvise til den tidligere gældende indberetning) TastSelv Erhverv enkeltindberetning Her skal I vælge invalider, når I har søgt kontoen frem (her vil der ikke være nogen steder, hvor I skal påføre RettelseID, da systemet selv sørger for dette - læs mere i teknisk vejledning, afsnit 7.2)

Læs mere i den tekniske vejledning afsnit 7.1 og afsnit 7.2 om rettelser og invalidering i TastSelv Erhverv.