I dette afsnit gennemgås de generelle due diligence-forpligtelser, som påhviler de Indberettende Platformsoperatører. De specifikke due diligence-forpligtelser, der knytter sig til de enkelte oplysninger, der skal indsamles med henblik på indberetning, er gennemgået i afsnit A.B.1.2.8.6.2 i tilknytning til beskrivelsen af de enkelte oplysninger.
Kravene til de Indberettende Platformsoperatører og due diligence i forbindelse hermed kan i oversigtsform opsummeres således:
- Frasortering af Undtagne Sælgere. Se afsnit A.B.1.2.8.6.5.5.
- Indsamling af identitetsoplysninger om Sælgere. Se afsnit A.B.1.2.8.6.6.2.3.3.
- Fastlæggelse af, hvor en Sælger er hjemmehørende. Se afsnit A.B.1.2.8.6.6.2.3.5.
- Indsamling af oplysninger om fast ejendom. Se afsnit A.B.1.2.8.6.6.2.4.
- Frivillig mulighed for at frasortere Sælgere, der ikke er Aktive Sælgere. Se om Aktive Sælgere afsnit A.B.1.2.8.6.5.4.
- Kontrol af oplysninger om Sælgere
- Timing og gyldighed af indsamlede oplysninger.
- Overladelse af forpligtelserne til due diligence til tredjemand.
De emner, der ikke er behandlet andetsteds, gennemgås nedenfor som følger.