Felt 6 - DEPOTTYPEKODE - 2 karakterer
Udfyldes med en af nedenstående koder.
|
Kode
|
Depottype
|
|
00
|
Ingen depotmarkering, almindeligt åbent depot
|
|
10
|
Børneopsparingskonto
|
|
26
|
Selvpensioneringsdepot, konto oprettet før 2. juni 1998
|
|
97
|
Etableringsdepot/iværksætterdepot
|
Felt 7 - INDKOMSTÅR - 2 karakter
Indberet kalenderåret der indberettes om.
Indberet de sidste to cifre i året, fx indberettes 2019 med "19".
Felt 9 - OPTAGHANDEKOD - 1 karakter
Marker med en af nedenstående værdier om obligationen er eller ikke er optaget til handel på et reguleret marked.
|
Kode
|
Forklaring
|
|
1
|
Obligation er optaget til handel på et reguleret marked
|
|
2
|
Obligation er ikke optaget til handel på et reguleret marked
|
Felt 10 - PAPIRLANDKOD - 2 karakterer
Landekode for det land, hvor obligationen er udstedt.
Se oversigt over landekoder der kan anvendes her.
Felt 11 - STKANT/NOMINEL VÆRDI - 18 karakterer
Indberet om antal obligationer i beholdning eller nominel værdi pr. 31. december.
Feltet skal altid indberettes med fortegn (+ eller -) og med 6 decimaler uden komma.
Negativ fortegn kan kun forekomme ved rettelser og ved samtidig brug af rettekode 1.
Felt 12 - PAPIRIDENTNVN - 50 karakterer
Indberet altid obligationens fulde navn.
Det er vigtigt, at obligationsnavnet indberettes helt identisk år for år. Det er særligt vigtigt, når obligationen ikke er optaget til handel (Felt 9, kode 2), eller ikke er tildelt en officiel ISIN-kode (Felt 13).
Felt 13 - ISINKOD - 12 karakterer
ISIN-koden identificerer den pågældende obligation.
Indberet kun officielt udstedte ISIN-koder.
Indberetningen af ISIN-koden følger nedenstående regler.
Obligation optaget til handel på et reguleret marked
ISIN-kode skal være udfyldt, når obligationen er optaget til handel på et reguleret marked (Felt 9, kode 1).
Det omfatter fx alle obligationer, der er indskrevet hos VP Securities A/S og obligationer, der er optaget til handel på en udenlandsk børs.
Obligation ikke optaget til handel på et reguleret marked
Obligationer, der ikke er optaget til handel på et reguleret marked (Felt 9, kode 2) skal indberettes med ISIN-kode, hvis den findes, er udstedt officielt i markedet og derfor er kendt af andre aktører.
Det omfatter fx alle obligationer, der er indskrevet hos VP Securities A/S og udenlandske obligationer, der er udstedt officielt i markedet.
Obligation uden ISIN-kode
ISINKOD skal være blankt, hvis markedet ikke har udstedt obligationen med ISIN-kode.
Felt 14 - RENTEKODE - 1 karakter
Indberet en af nedenstående koder.
|
Kode
|
Forklaring
|
|
1
|
Alle obligationer, også udenlandske, der er udstedt 27. januar 2010 eller senere.
Obligationer udstedt før 27. januar 2010, og udstedt med en rente under mindsterenten på stiftelsestidspunktet (sortstemplet).
Undtaget er konvertible obligationer og fordringer, der efter kursgevinstlovens § 29, stk. 3 er omfattet af kursgevinstlovens kapitel 6 og 7, fx strukturerede obligationer. Se kode 2.
|
|
2
|
Fordringer, der efter kursgevinstlovens § 29, stk. 3 er omfattet af kursgevinstlovens kapitel 6 og 7, fx strukturerede obligationer.
Renter ►og andet afkast (fx kapitaludlodninger)◄ på en struktureret obligation indberettes kun til individ 2204.
Ultimo kursen pr. 31. december indberettes til både individ 2204 og individ 2265.
|
|
3
|
Danske og udenlandske konvertible obligationer
|
|
4
|
Obligationer i danske kr. udstedt før 27. januar 2010, og udstedt med en rente større end, eller lig med, mindsterenten på stiftelsestidspunktet (blåstemplet).
|
Felt 15 - VALUTASTATUSKODE - 1 karakter
Indberet altid en af nedenstående koder.
|
Kode
|
Forklaring
|
|
0
|
Danske obligationer (udstedt i danske kroner) med undtagelserne nævnt under kode 1. Eurokrone-obligation (obligation udstedt i udlandet, men lydende på danske kroner).
|
|
1
|
Obligationer udstedt i fremmed valuta herunder;
Obligationer (fordringer og gæld) udstedt i danske kroner, hvis hovedstolen/restgælden reguleres i forhold til en eller flere valutakurser.
Fordringer, der alternativt lyder på danske kroner eller fremmed valuta efter fordringshaverens valg.
|
Felt 16 - ASIDNR - 5 karakterer
Indberet AS-identifikation efter nedenstående regler:
Obligationer som er optaget til handel på et reguleret marked (Felt 9, kode 1)
Er obligationen kendt i VP Securities A/S indberettes felt 16 ASIDNR og felt 13 ISINKOD.
Er obligationen ikke kendt i VP Securities A/S skal felt 16 ASIDNR indberettes med:
88888 og felt 13 ISINKOD, hvis felt 10 PAPIRLANDKOD er DK
00000 og felt 13 ISINKOD, hvis felt 10 PAPIRLANDKOD er forskellig fra DK.
Obligationer som ikke er optaget til handel på et reguleret marked (Felt 9, kode 2)
Er obligationen kendt i VP Securities A/S indberettes felt 16 ASIDNR og felt 13 ISINKOD.
Er obligationen ikke kendt i VP Securities A/S skal felt 16 ASIDNR indberettes med 00000, og felt 13 ISINKOD som anden identifikation efter de almindelige indberetningsregler.